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| 融捷股份(002192)经营总结 | | 截止日期 | 2026-06-30 | | 信息来源 | 2026年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
报告期内，受锂产品市场价格及公司锂产品产销量均大幅上升的影响，以及联营锂盐企业净利润增加影响，公司营
业收入和净利润大幅增长。公司业绩变化总体符合新能源锂电池行业发展趋势。报告期内，公司实现营业总收入15.24亿元，同比增加402.35%；实现归属于上市公司股东的净利润10.02亿元，同比增加1,076.14%；经营活动产生的现金流量净额为4.42亿元，同比增加145.71%。其中公司于第二季度实现营业收入11.48亿元，环比第一季度增加205.17%；实现归属于上市公司股东的净利润7.24亿元，环比第一季度增加160.32%；经营活动产生的现金流量净额为5.56亿元，环比第一季度增加589.25%。报告期末，公司资产规模进一步增加，其中总资产61.46亿元，相比期初增加了24.55%；归属于上市公司股东的净资产45.47亿元，相比期初增加了28.79%。为 万吨，环比第一季度增长 。锂精矿产品实现主营业务收入 亿元，抵销未实现的内部交易 亿元，公司锂精矿产品确认收入14.24亿元；其中第二季度实现主营业务收入10.52亿元，环比第一季度增长182.91%。公司锂矿采选业务子公司融达锂业实现净利润10.31亿元，同比增长1,103.78%。公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成注1：报告期内，公司有色金属矿采选行业（锂精矿产品）抵销后列报销售收入1,424,179,651.96元。注2：报告期内，有色金属加工及冶炼行业（锂盐产品）抵销后列报销售收入82,373,652.02元。
四、非主营业务分析
☑适用□不适用
可持续，其余否
公允价值变动损益 15,866,223.08 1.34% 主要是理财产品公允价值变动 否资产减值 -1,866,348.20 -0.16% 主要是计提存货跌价准备以及在建工程减值损失 否营业外收入 355,137.53 0.03% 主要是其他与日常经营无关的收入 否营业外支出 17,358,857.94 1.46% 主要是企业所得税滞纳金 否信用减值损失 3,058,662.07 0.26% 主要是计提应收账款、其他应收款坏账准备 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 ☑不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
☑适用□不适用
应收款项融资是银行承兑汇票，其他变动为本期收到的银行承兑汇票与银行承兑汇票背书转让或贴现的差额。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ☑否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
☑适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ☑不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
☑适用□不适用
设，期末尚未投产2023年04月28日 www.cninfo.com.cn《关于投资建设锂电正极材料项目的公告》（公告编号：2023-026）合计 -- -- -- 134,336,262.13 675,229,034.32 -- -- -- 0.00 -- -- --
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用 ☑不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
☑适用□不适用
1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
☑适用□不适用具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 公司开展的商品期货套期保值业务符合财政部《企业会计准则第24号一套期会计》规定的套期会计适用条件，公司采用《企业会计准则第24号一套期会计》等相关会计政策及核算原则，对开展的套期保值业务进行相应的核算处理。与上一报告期相比，核算相关政策与原则应用没有发生重大变化报告期实际损益情况的说明 为降低碳酸锂价格波动风险，公司开展套期保值业务，有效套期实现了风险对冲，并运用套期会计方法，汇算套期工具与被套期项目的价值变动，对实际损益影响较小套期保值效果的说明 为对冲未来现货销售的价格风险，公司通过卖出碳酸锂期货合约进行套期保值，实现了被套期项目（现货）与套期工具（期货）的价格风险对冲，减少了损益波动，有效实现了预期风险管理目标衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 一、开展商品期货套期保值业务的风险1.市场风险：期货行情易受基差变化影响，行情波动较大，如市场发生系统性风险，期货价格与现货价格走势相背离等，可能造成交易损失。2.政策风险：如期货市场相关法规政策发生重大变化，可能导致市场发生剧烈波动或无法交易的风险。3.资金风险：期货交易采取保证金和逐日盯市制度，在期货市场价格波动剧烈时，可能造成资金流动性风险，甚至存在未能及时补充保证金而被强制平仓，造成实际交易损失。4.内部控制风险：期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善造成的风险。5.技术风险：由于无法控制和不可预测的系统故障、网络故障、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来相应风险。
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