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| 通易航天(871642)经营总结 | | 截止日期 | 2024-12-31 | | 信息来源 | 2024年年度报告 | | 经营情况 | 第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
2、研发模式
公司研发以自主开发为基础，并与引进消化吸收、产学研相结合，原创性创新和改进创新相结合，努力缩短产品的开发周期，加快知识和经验积累，提高了研发人员自主创新和自主开发的能力。同时公司和高校、科研院所建立了良好的合作关系，通过资源共享，在一定程度上强化了公司的技术开发力量，促进了项目的开发，形成了产学研一体化。公司为国家高新技术、国家级专精特新“小巨人”企业，截至报告期末公司共获得 33项发明专利,112项实用新型专利和5项外观设计专利，这些专利技术部分已转入生产，经济效益、社会效益显著。公司主持或参与修订包括航空供氧面罩、聚氨酯功能膜等产品规范的国军标标准。
3、采购模式
公司所需的物资统一由采购部集中采购。根据供应商的供货能力、产品质量和供货及时性等情况，采购部每年会组织公司相关部门对供应商进行综合评价，并根据评价结果形成考核依据，不断的动态调整《合格供应商名录》。但若涉及军品的需军代表同意方可进行采购。公司制定了《采购管理制度》《采购程序文件》和《合格供方目录》等规章制度，用以规范采购行为，保证产品品质和供应及时性，降低采购成本和采购风险。
4、生产模式
公司产品由客户提出需求、研发部门按照客户的需求设计生产，产品由技术部负责研制，由生产部负责生产实施，采购部、质检部、销售部为配套部门。公司生产流程分为下达生产任务、制定排产计划、产品生产组装和产品验收等环节。销售部门签订合同后会向生产部门下达生产任务，生产部门制定排产计划组织生产。生产部下设的军品生产线和民品生产线根据要求安排生产工作。产品生产完成后，公司根据合同要求组织出厂前检测验收。客户在使用过程中如遇到使用和技术难点，会提交给公司售后，由公司技术团队会同研究，提出解决方案。
5、销售模式
公司销售模式目前以直接销售为主，随着公司产品种类及用途增加，公司将逐步探索其他销售方式。军用领域方面，公司生产的军用产品主要通过销售人员参加年度军品订货会等方式，签订武器装备配套产品订货合同及航空零备件订货合同。民用领域方面，公司获取订单的方式更加多样化，主要有参加行业展会、收集下游行业公开资料等途径获取潜在客户信息。后续再通过上门拜访、电子邮件、电话传真等形式与潜在客户建立联系。
经送样测试、完成工厂评审之后，与客户签订销售合同和订单。民用领域的销售依照双方约定备料、
生产、发货和结算。公司设有销售部，负责产品销售、客户商的开发和维护。报告期内，公司主要产品、商业模式及核心竞争力没有变化。
1、全资子公司上海自图也为高新技术企业，2022年被认定为上海市“专精特新”企业。
2、控股孙公司江苏图研也为高新技术企业，2024年被认定为江苏省专精特新中小企业。
二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
报告期内，公司董事会带领全体员工积极应对复杂多变的市场环境，坚持以创新为核心驱动力，加强市场开拓，强化人才团队构建，持续梳理管理体制及内控流程，规范信息披露，加强投资者关系管理，全面提升企业竞争力。公司的主要经营情况如下：
1、公司经营数据
报告期内，公司实现营业收入16,661.27万元，较上年同期下降11.59%，实现利润总额-349.84万元，较上年同期下降125.84%，实现归属于公司股东净利润-158.48万元，较上年同期下降109.71%。
报告期内公司利润总额及净利润减少的主要原因：本年受客户需求波动影响，毛利较高的橡胶制品及配套设备产品销量较上期大幅下降，销售收入随之减少，因此净利润降幅较大。截止报告期末，公司总资产为47,261.72万元，较上年末减少3.65%，归属于公司股东的净资产为24,963.18万元，较上年末减少0.39%。
2、公司运营情况
（1）坚持研发创新，强化技术升级
经过多年的技术创新攻关，公司掌握了多项核心技术和工艺能力。经过十余年的发展，公司搭建了完善的科研体系，凭借先进的科技创新理念和强大的技术创新能力，通过持续的资源投入，为公司持续高质量发展提供坚实基础。公司高度重视技术研发创新工作，以产品技术开发、生产提质增效、节能降耗为主要目的，持续加大研发投入，深挖潜力，优化结构，积极推进技术升级从而提升企业核心竞争力。公司加大与相关科研院校的合作力度，加强研发团队建设，持续引进高端技术人才，提高公司整体研发水平；公司坚持发展自主知识产权，构建全面的知识产权保护体系，旨在提升产品竞争力。报告期内，公司研发投入2,179.48万元，占营业收入的13.08%，较去年增加7.78%。公司本期新增 13项发明专利，6项实用新型及 1项外观设计专利，截至报告期末公司累计拥有授权专利共 155项，其中发明专利33项，实用新型专利117项，外观设计专利5项。报告期内，公司子公司被认定为江苏省专精特新中小企业，充分展示了公司在技术水平、研发创新能力等综合实力方面的实力和成果。
（2）产业链纵向布局，新产能为公司发展赋能
公司不断推进创新，积极延展产业链条，与上下游企业携手共进。通过产业链合理布局，增加新的盈利增长点；同时，降低产品制造及运营成本，进一步拓展市场。公司2021年参股投资设立的高性能聚氨酯粒子生产企业尼伦化学（上海）有限公司已在2023年四季度正式投产，目前为公司稳定提供高质量的聚氨酯功能膜原材料，上游原材料的产业链布局，为公司现有聚氨酯产品赢得更多的市场份额提供重要的保障。公司2024年2月投资设立了控股子公司江苏相控，建设PCM纳米复合新材料项目，为公司聚氨酯功能膜产品提供辅助添加剂，促进公司生产新一代功能复合膜，进一步丰富系列产品，扩展终端应用范围，有利于公司进一步拓展聚氨酯功能膜产品市场广度和深度。
（3）坚持安全环保生产，严守质量底线
公司始终坚守安全生产、产品质量和守法经营的底线，将底线思维融入公司管理的每一个环节，防控风险，为公司的稳步、可持续、健康发展保驾护航。公司上下各级人员应明确公司的发展目标，重点做好目标任务的分解落实工作，突出重点，强化责任，提高执行力，按规则办事，保证公司各项经营环节稳步有序推进。强化生产现场管理，落实安全、环保、健康主体责任。严格按照ISO质量管理体系和国军标管理体系的标准组织生产，按市场需求供货，确保产品质量和生产效率。公司强化职业健康，注重清洁生产，加强环境保护。为了保障员工健康，公司每年都会为所有员工提供健康体检，将职业健康安全管理融入日常经营工作中；同时，公司始终坚持清洁生产，致力于节能减排，降本增效。公司持续排查风险，加强动态监测，提高预判和危机处理能力，扎实推进风险防范化解，完善风险管理体系与评估机制，维护公司稳定运营。
（4）全力开拓市场，挑战与机遇并存
公司时刻保持着坚定的市场开拓决心，通过把握行业趋势和竞争格局，灵活调整市场策略，积极寻找新的市场机遇。公司踊跃参加国内行业展会、技术交流会等活动，不定期拜访客户，通过多种渠道接洽潜在客户，持续拓展市场；公司重视销售和售后团队的人才引进和职业培养，以此提高公司的销售和服务能力。公司始终坚持以市场为导向，以客户需求为中心，专注于高品质产品的研发、生产和销售。同时，公司还积极沟通市场，加强与市场的联系，进一步挖掘客户潜在需求，根据市场定位、目标客户和产品特点等因素，同步研发新产品，拓宽产品线，在确保新产品的独特性和优势的同时，及时测试反馈，提高产品质量和竞争力。公司目前主要业务为供氧面罩和功能性膜。供氧面罩进一步技术升级，新型号产品更新迭代。功能性膜产品目前主要为车衣膜产品，公司加大了销售力度，一方面继续拓展现有类型的客户资源，另一方面公司重点拓展客户深度，努力从汽车后装市场向前装市场推进；功能性膜产品在民用航空应用方面，公司已进入部分航空公司和飞机制造企业的产品供应商目录，但因为进入时间较短，产品销量较小，正在进一步加强与航空公司的合作，争取在产品销售上有较大突破；功能性膜产品在军用、汽车等应用方面，产品销量正在逐步上升：此外低空经济作为具有巨大潜力和前景的新兴市场，公司已积极部署，和国内相关飞行汽车生产企业合作，公司产品已在飞行汽车的螺旋桨等关键部位应用，公司后续将积极推进，争取在低空经济新赛道中取得一席之地。但低空经济属于新兴事物，公司该业务的发展存在一定的不确定性。
（5）强化人才梯队建设，提升团队竞争力
员工是公司最宝贵的资源，公司的发展离不开人才的储备，人才战略是公司发展的重中之重。为做好人才梯队建设，公司制定了适当的人才引进计划和发展规划。公司建立了完善的薪酬体系、晋升体系和全面的培训体系和丰富的活动，给员工成长提供资源和平台，增强了公司凝聚力和向心力。公司尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度，以实现员工与企业的共同成长，构建和谐稳定的劳资关系。公司于2023年11月13日召开的第五届董事会第十三次会议、第五届监事会第十二次会议，审议通过了《关于回购股份方案的议案》，实施期限为董事会审议通过之日起不超过6个月，回购事项已经于2024年 5月实施完毕。为充分调动公司员工的积极性，确保公司长期经营目标的实现，本次公司回购股份，将全部用于实施股权激励或员工持股计划。
（6）治理结构优化，引领公司稳健发展
根据发展过程中的实际情况，公司不断完善经营管理方面的各项内部管控和相关细则，内部控制制度和措施得到较好执行；以降本增效为目的，加强日常经营管理，进一步优化人员结构，提高内部管理水平，提升经营业绩；公司财务及资金管理平稳有序，各项费用得到有效控制；公司在创造经济效益的同时，制定合理的利润分配政策，积极回报股东。此外，公司董事会、监事会顺利完成换届选举，治理层和经营层完成平稳过渡，继续引领公司稳健发展。公司重视投资者关系管理，已建立多层次、多渠道的投资者沟通机制。公司通过年度报告说明会、接待投资者网络或现场调研、积极参加监管机构组织的各项投资者活动等多种形式，让投资者进一步深入了解公司。公司始终秉承诚实守信、公平公正的原则，遵循《投资者关系管理制度》等相关规定，充分、合规地向全体投资者披露信息。
(二) 行业情况
1、特种橡胶航空制品业务
当今国际呈现出高度紧张态势，地缘政治冲突多点爆发、贸易摩擦持续升级以及科技竞争白热化等因素相互交织。在全球国际紧张局势下，国防强军是大国刚需。我国“十四五”计划和2027年国防建设目标已进入最后攻坚阶段，国防军工作为大国崛起的必需品，军工业务长期增长空间大。2025年我国国防预算增至17,846.65亿元，同比增长7.2%，预算增幅连续三年持平。充足的国防预算为推动我国军队的武器装备现代化建设提供了有利支持。军工材料作为武器装备之基，是军工行业发展的基础，公司军品主要为以军用航空供氧面罩为主的军用特种航空制品，其行业规模与军工行业尤其是军用航空业直接相关。航空供氧面罩当年销量受军方采购计划及飞行员具体数量等因素影响，受国家政策影响较大。军工技术对抗是永恒主题，牵引出新的作战领域、作战模式和作战装备，进而要求军费持续投入且武器装备持续迭代升级，有利于带动相关产业链的持续增长，给公司带来良好的发展机遇。
2、功能性膜业务
聚氨酯是一种新兴的有机高分子材料，被誉为“第五大塑料”，因其卓越的性能而被广泛应用于国民经济众多领域。产品应用领域涉及轻工、化工、国防、航空航天、电子、纺织、医疗、建筑、建材、汽车等。聚氨酯产品具有较好的物理性能，在全球范围内得到了快速发展。TPU为热塑性弹性体材料的一个分支。由于TPU具有热塑性，分子链在一定的高温下能软化并流动，在冷却后又重新恢复到原来的排列状态，从而可以加工成各种形态的制品。TPU薄膜是 TPU应用重点增长领域之一，据TransparencyMarketResearch的数据统计，全球TPU薄膜市场规模近几年高速增长，到2031年底将达到748.2亿美元。由于TPU具有优良的物理力学性能，如高强度、高韧性、高弹性、高模量，还具有耐化学腐蚀、耐磨、耐油、减震能力强等优异的综合性能，加工性能好，被广泛应用于鞋材、管材、薄膜、胶粘剂、电子电器、电线电缆、汽车配件、改性包胶、医疗等领域。公司聚氨酯等功能性膜产品在军用航空领域、民用航空领域、乘用汽车方面均应用广泛。 2024年，汽车产销累计完成3,128.2万辆和3,143.6万辆，同比分别增长3.7%和4.5%，全年产销稳中有进，产销量继续保持在3,000万辆以上规模。2024年，乘用车产销累计完成2,747.7万辆和2,756.3万辆，同比分别增长5.2%和5.8%，我国乘用车产出连续两年在2,500万辆以上。随着消费升级、豪华小轿车走进千家万户，人们对汽车的舒适度、美观和保护需求的不断增加，汽车膜产品正成为越来越普及的刚性汽车类消费品。公司产品可以运用在漆面保护、天窗隔热及保护、汽车内饰膜等领域。航空装备行业的发展对我国现代化交通体系建设、国家主权的维护、国内制造业产业链的整体构建等方面具有重要意义。航空装备作为代表国家先进技术的高端装备，近些年来，国家陆续出台各项产业政策，引导国产航空装备发往产业化、商业化、高端化发展，努力推进航空装备行业人才培养计划，为航空装备行业的发展提供了良好的环境。在我国客、货、邮航空运输市场需求不断增加的背景下，民航运力的投入不断加大，民航机队存量、增量均呈持续提升态势。根据《2023年民航行业发展统计公报》统计数据，我国民航机队规模呈现持续增长的趋势，2023年运输机队民航全行业运输飞机期末在册架数 4,270架，比上年底增加 105架。上海商寰和东方航空技术有限公司签订了《CAACPMA消耗件采购框架协议》；上海商寰胶带产品已加入到《中国商飞消耗品手册(CPM)》和《中国商飞维修手册（AMM）》中，正式进入中国商飞合格供应商目录，产品发展前景广阔。公司聚氨酯保护膜已开始小批量应用于飞行汽车的一些关键部位，飞行汽车属于新兴的低空经济范畴。据公开数据统计，2023年中国低空经济规模为5,059.5亿元，增速达33.8%。随着低空飞行活动日益增多，低空基础设施投资拉动成效逐步显现，未来几年，我国低空经济仍将保持快速增长态势。
预计到2026年，低空经济规模有望突破万亿元，达到10,644.6亿元。
(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
一年内到期
的非流动负
债 2,584,490.69 0.55% 1,256,022.25 0.26% 105.77%
其他流动负债 2,434,455.15 0.52% 2,333,493.12 0.48% 4.33%长期借款 15,282,414.59 3.23% 100.00%租赁负债 2,973,656.57 0.63% 4,548,151.89 0.93% -34.62%递延收益 4,549,164.19 0.96% 2,523,318.05 0.51% 80.29%递延所得税负债 2,170,840.08 0.46% 2,400,023.34 0.49% -9.55%股本 103,670,278.00 21.94% 103,670,278.00 21.14% 0.00%资本公积 104,163,900.71 22.04% 92,896,120.93 18.94% 12.13%减：库存股 6,099,648.34 1.29% 1,615,287.19 0.33% 277.62%盈余公积 7,369,799.91 1.56% 6,683,781.27 1.36% 10.26%未分配利润 40,527,466.67 8.58% 48,973,464.16 9.98% -17.25%少数股东权益 9,391,798.00 1.99% 7,828,703.34 1.60% 19.97%总资产 472,617,232.36 100.00% 490,511,180.67 100.00% -3.65%资产负债项目重大变动原因：
1、货币资金：年末较年初减少 34.42%，主要原因为本年偿还到期的银行借款及支付供应商货款，导致年末货币资金较年初减少。
2、应收款项融资：年末较年初减少100.00%，主要原因为本年末已将所有银行承兑汇票对外背书所致。
3、其他应收款：年末较年初增加72.25%，主要原因为①本年江苏相控成立，为满足其生产经营需要，支付了新租赁厂房及配套设施和环评的押金保证金；②支付客户质保金等原因所致。
4、存货：年末较年初增加 48.04%，主要原因为本年因客户需求波动，公司部分产成品暂未对外销售或已发出但未确认收入；另外，为应对春节放假及满足功能性膜产品的销售，公司适当增加了备货。
5、合同资产：年末较年初减少40.03%,主要原因为本年部分销售合同的履约义务已结束。
6、在建工程：年末较年初减少100.00%，主要原因为年初及本年为满足生产需要新购入的生产设备或
装修工程，截至资产负债表日已全部达到预计可使用状态并验收。
7、其他非流动资产：年末较年初减少50.31%，主要原因为以前年度预付款的设备或工程在本年验收。
8、应付票据：年末较年初增加 60.00%，主要原因为支付货款使用的、截至年末尚未到期的应付票据
增加所致。
9、合同负债：年末较年初增加356.80%，主要原因为本年公司为推广功能性膜产品，对部分客户采用预收货款加信用期的信用政策，年末收到的客户根据合同约定预付的合同货款较年初有所增加所致。10、应交税费：年末较年初减少38.98%，主要原因为本年缴纳上年及本年的增值税，导致应交增值税较年初减少。
11、其他应付款：年末较年初减少62.21%，主要原因为本年根据协议分期支付约定，支付部分购买孙公司江苏图研少数股东股权的转让款项所致。
12、一年内到期的非流动负债：年末较年初增加 105.77%，主要原因为本年新增租赁，相关的一年内到期的租赁负债变动所致。
13、长期借款：年末较年初增加 100.00%，主要原因为本年取得专项长期借款资金所致，该项长期借款专门用于为收购孙公司江苏图研少数股东20%股权，向少数股东支付股权款。
14、租赁负债：年末较年初减少34.62%，主要原因为本年对因合同到期而重新签订的租赁进行处理造
成的变动所致。
15、递延收益：年末较年初增加80.29%，主要原因为本年收到启东市发展和改革委员会发放的保护膜
专项资金政府补助250万元所致，该政府补助与资产相关，计入递延收益。
16、库存股：年末较年初增加 277.62%，主要原因为本年继续回购公司股份所造成的变动，目前公司回购方案已实施完毕。
(1) 利润构成
1、毛利率：本年公司毛利率20.59%，较上年下降10.49个百分点。变动的主要原因为：本年受客户需求波动影响，毛利较高的橡胶制品及配套设备产品销量较上期大幅下降，销售收入减少，整体毛利率随之降低。
2、信用减值损失：本年较上期变动-188.45%，主要原因为受客户资金计划影响，本年末尚未收到 B4单位回款，对应账龄增长导致坏账计提增加。
3、其他收益：本年较上期减少45.91%，主要原因为本年公司收到政府补贴款较上期减少。
4、投资收益：本年较上期增加175.84%，主要原因为本年联营公司本年由亏转盈，其净利润变动带来的投资收益影响，以及本年转让联营公司部分股权所产生的投资收益影响所致。
5、资产处置收益：本年较上期增加1,134.66%，主要原因为本年对因合同到期而重新签订的租赁进行
处理造成的变动所致。
6、所得税费用：本年较上年增加 38.23%，主要原因为以前年度公司享受大额固定资产加计扣除政策
所形成的可弥补亏损本年已使用完毕，应纳税所得额为正数使得当期所得税费用增加，同时冲回前期计提的递延所得税费用所致。
7、净利润：本年较上期减少115.85%，主要原因为本年受客户需求波动影响，毛利较高的橡胶制品及配套设备产品销量较上期大幅下降，销售收入随之减少，因此净利润降幅较大。
(2) 收入构成
1、橡胶制品及配套设备：本年营业收入大幅下降主要原因为：受客户需求波动影响，本年橡胶制品及配54.09%，因此橡胶制品及配套设备类产品整体收入与成本均减少，且收入降幅大于成本，毛利率减少。
2、橡胶零件：本年橡胶零件产品的收入和成本同步增加，主要系本年销售了一组橡胶零件配套设备所致；另外，该类产品销量较少，单位成本偏高，且本年售价较上年略有下降，导致毛利率呈现负数。
3、功能性膜产品：本年受下游市场环境影响，功能性膜产品销量有所增加，但销售价格下降，导致毛利率较上年有所减少。
4、其他：本年其他业务收入及成本较上年增加幅度较大，主要原因系本年租赁设备收入较上年增加，相应的固定成本同时增加所致。
按区域分类分析：
1、华北地区：变动的主要原因为：该地区主要为橡胶制品及配套设备相关业务，本年某种型号的个性
化供氧面罩销售数量较上年有大幅下降，导致该区域营业收入较上年同期减少，而单位成本较上年同期上升，因此毛利率下降幅度较大；同时，由于本年新增对该区域功能性膜产品的销售，而功能性膜产品毛利相对较低，因此该区域收入及毛利率下降比例大于成本。
2、华南地区：变动的主要原因为，本年在该地区的功能性膜产品销量较上年增加所致。
3、其他地区：本年东北、西南和西北地区，功能性膜产品销量较上年有较大增长，因此该区域营业收入和成本均较上年增加；而上年其他地区的收入构成主要为向华中地区销售了一批毛利率较高的航空膜，因此其他地区本年毛利率较上年减少。
(3) 主要客户情况
(4) 主要供应商情况
1、经营活动产生的现金流量净额：本年较上年减少108.62%，主要原因为支付的材料货款金额较上年
增加所致。
2、投资活动产生的现金流量净额：本年较上年增加 94.52%，主要原因为上年支付了对联营公司的投
资款，同时支付了收购孙公司江苏图研少数股东股权的部分款项所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额：本年较上年减少249.23%，主要原因为本年公司调整了借款策略，缩减借款规模，新取得的借款较上年同期减少，且本年支付股票回购款项所致。
(四) 投资状况分析
1、 总体情况
2、 报告期内获取的重大的股权投资情况
3、 报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
4、 以公允价值计量的金融资产情况
5、 理财产品投资情况
6、 委托贷款情况
7、 主要控股参股公司分析
(2) 主要控股参股公司情况说明
主要参股公司业务分析
公司名称 与公司从事业务的关联性 持有目的
尼伦科技 与公司现有业务为上下游关系 拓展业务范围，保障原材料供应的稳定性。子公司或参股公司的经营业绩同比出现大幅波动参股公司尼伦科技本年实现合并营业收入22,330.03万元，较上年增长447.69%，实现合并净利润592.98万元，较上年增加了149.05%。主要原因为尼伦科技的子公司尼伦化学于2023年11月开始开展正常生产经营活动，由于尚处于起步阶段，固定成本及费用金额较高，销售渠道尚在拓展过程中，因此2023年的销售收入较少且净利润为负数。而本年尼伦化学的业务步入正轨，销量急速上升使得单位成本得到控制，净利润较上年大幅增加。本年公司根据尼伦科技的合并净利润确认的投资收益金额为161.05万元，较上年增加141.17%。
(3) 报告期内取得和处置子公司的情况
公司名称 报告期内取得和处
置子公司方式 对公司整体生产经营和业绩的影响
江苏相控 出资510万元设立控股子公司，占股比例51% 本次投资设立控股子公司是实现公司战略布局，发挥公司整体优势的重要经营行为，对公司未来发展具有积极意义，不会对公司的未来经营财务状况和经营成果产生重大不利影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。江苏商寰 注销 江苏商寰实缴资本 0元，自设立以来未实际开展经营。本次注销是根据公司经营发展需要，为了更好的整合公司资源，优化内部管理结构，提高公司运营效率，不会对公司整体业务发展和盈利水平产生实质性影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
(4) 公司控制的结构化主体情况
(五) 税收优惠情况
（1）公司于2023年11月6日经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局复
审通过，取得高新技术企业证书，证书编号：GR202332005528，有效期三年。公司2024年按15%的优惠税率计缴企业所得税。
（2）上海自图于2022年12月14日取得高新技术企业证书，证书编号：GR202231008830，有效期三年。上海自图2024年按15%的优惠税率计缴企业所得税。
（3）江苏图研于2022年10月 12日取得高新技术企业证书，证书编号GR202232003384，有效期三年。江苏图研2024年按15%的优惠税率计缴企业所得税。
(六) 研发情况
2、 研发人员情况：
教育程度 期初人数 期末人数
博士 0 0
硕士 10 9
本科 11 10
专科及以下 26 26
研发人员总计 47 45
研发人员占员工总量的比例（%） 18.73% 17.72%
4、 研发项目情况：
研发项目名称 项目目的 所处阶段/ 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响多项飞机配套供氧面罩项目 为新一代飞机配套、改进旧型号面罩。 部分在研,部分定型 运用多种新材料、新技术，集成防窒息等功能，进一步提高飞行安全性。 为新机型配套、现有面罩更新迭代，有利于拓展公司业务。高空跳伞保障系统供氧面罩研制项目 为高空伞降系统配套研制。 在研及小批量生产阶段 研制可适用于高空跳伞时所需的航空供氧面罩。 扩大供氧面罩的应用范围，有利于拓展公司业务。GJB《聚氨酯防护膜规范》制订项目 规范军用聚氨酯保护膜产品的技术要求。 已经通过送审稿审查 颁布国家军用标准《聚氨酯防护膜规范》 制订聚氨酯防护膜的行业规范，有利于公司把握该产品的发展方向。油水两用新型空投聚氨酯囊 研发一种新型油、水混装的可高空投放聚氨酯囊。 在研及小批量生产阶段 对后勤补给紧急需求时，满足现代空投的使用需要 军用空投领域市场开拓和聚氨酯新材料的高端应用。飞机露天封存材料及工艺 用于退役飞机整机封存。 在研及小批量生产阶段 防止飞机内部和表面腐蚀等损伤，确保飞机在恶劣环境下的存放。 拓展特种聚氨酯保护膜用途。反射型高隔热聚氨酯功能膜 对汽车天窗、侧挡进行保护、隔热，俗称“天窗冰甲”。 小批量供货 用于汽车天窗、侧挡等部位，达到阻隔紫外线，阻隔热量，划痕修复、防刮蹭等性能。 对于汽车天窗、侧挡隔热和表面防护具有明显的作用，完善公司在汽车保护膜领域的创新高端产品。高性能聚氨酯胶片 开发玻璃夹胶胶片。 已结题 国产替代进口聚氨酯胶片，替代车用高性能PVB胶片。 项目研发完成后将拓展公司高性能聚氨酯膜业务市场，帮助公司进入玻璃行业的高性能玻璃夹胶膜市场。飞机内部防护材料 飞机内部湿区防潮，金属结构件防腐防震 小批量供货 国产替代进口聚氨酯功能胶带 拓展民用航空市场智能调控纳米材料研发的相变性能，实现对覆盖空间的智能控温和保护。 试制阶段 减少空调的使用，达到节能降耗、提高生产安全、生活质量的目的。 提升功能性膜产品在汽车领域的使用性能，并拓展其在汽车行业以外的应用，有利于公司进一步拓展聚氨酯功能膜产品市场广度和深度。低空飞行器桨叶前缘防护膜材料 针对目前低空飞行器桨叶在高速旋转过程中，容易受到砂蚀物理损伤和高低温湿热的环境腐蚀问题，开发一款用于低空飞行器桨叶的聚氨酯保护膜。 小批量供货 研制一种适用于目前低空飞行器桨叶的聚氨酯保护材料，满足当下该市场的通用性、安全性和经济适用性要求 项目研发成功公司将进入低空飞行器表面防护领域，拓展公司聚氨酯制品的应用范围。
5、 与其他单位合作研发的项目情况:
合作单位 合作项目 合作协议的主要内容
由郑州大学牵头，中国科学院长春应用化学研究所和通易航天联合参研 X防磨耐蚀密封防护材料工程化研制 公司在此合作研发项目中主要负责工程化放大制备工作的研发，为牵头方郑州大学提供技术支撑。本项目研究成果及知识产权归各方所有，但涉及国家安全、国家利益的知识产权由国防科技工业局保持控制权；通易航天享有发表文章、专利申请、成果使用与转让等权力。
(七) 审计情况
1. 非标准审计意见说明:
2. 关键审计事项说明：
1. 收入确认
关键审计事项 审计中的应对
如附注三、25及附注五、36所述，2024年度通易航天营业收入16,661.27万元，主要来源于橡胶制品和功能性膜产品的生产和销售。由于收入是公司的关键业绩指标之一，收入的确认存在较高的重大错报风险，因此，我们将收入确认列为关键审计事项。 我们执行的主要审计程序包括：
（1）了解、评价和测试与营业收入相关的内部控制的设计及运行的有
效性；
（2）复核收入确认的会计政策及具体方法是否符合会计准则的规定、
行业的特点，以及是否正确且一贯地运用；
（3）对收入执行分析程序，对异常波动分析原因，识别风险领域；
（4）对记录的收入选取样本，核对发票、合同、出库单、产品交接验
收等资料，评价相关收入确认是否符合会计准则的相关规定；
（5）对合同额较大的客户进行发函询证，对占收入额较大的客户当期
收入额与前期进行比较分析，对变动幅度较大的查明原因；
（6）就资产负债表日前后记录的收入，选取样本进行截止性测试，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间；
（7）检查资产负债表日后是否存在退货记录，以确定是否存在资产负
债表日不满足收入确认条件的情况；
（8）检查与收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披
露。
2. 应收账款坏账准备
关键审计事项 审计中的应对
如附注三、11及附注五、3所述，截至2024年12月31日，通易航天应收账款账面余额10,627.82万元，坏账准备948.63万元，净额9,679.19万元，应收账款期末余额重大，若不能按期收回或无法收回而发生坏账对财务报表影响较大。另外，应收账款坏账准备的计提涉及通易航天公司管理层大量的判断和估计，因此，我们将其列为关键审计事项。 我们执行的主要审计程序包括：
（1）了解公司信用政策及应收账款管理相关内部控制的设计，并对其
运行有效性进行了评估和测试；
（2）获取公司应收账款坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账
政策执行，通过执行重新计算程序核实应收账款坏账准备计提是否准确；
（3）分析公司应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账
款组合的依据、金额重大的判断、单独计提坏账准备的判断等；
（4）通过分析公司应收账款的账龄和客户信誉情况，并执行应收账款
函证程序及检查期后回款情况，评价应收账款的实际发生及质量和坏账准备计提的合理性；
（5）分析计算公司资产负债表日坏账准备金额与应收账款余额之间
比率的合理性，并结合前期坏账准备计提数和实际发生数，分析坏账准备计提是否充分；
（6）检查与坏账准备相关的披露是否符合企业会计准则及相关规定。
3. 对会计师事务所履职评估情况以及对会计师事务所履行监督职责情况： （1）对会计师事务所履职评估情况 经公司评估和审查后，认为信永中和具备执行审计工作的独立性，具有从事证券、期货相关业务审计资格，能够满足审计工作的要求；其近一年在执业过程中坚持独立审计原则，确保公司财务报告客观、公正、公允地反映公司财务状况和经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，且专业能力、投资者保护能力及独立性足以胜任，工作中亦不存在损害公司整体利益及中小股东权益的行为，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
（2）对会计师事务所履行监督职责情况
公司审计委员会严格遵守证监会、北京证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等情况进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，有效监督了公司的年报审计工作，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
(八) 合并报表范围的变化情况
1、2024年1月30日，公司与四川凯甘碳纳米科技有限公司（以下简称“四川凯甘碳”）及李亚
兵共同出资设立江苏相控，注册资本为1,000万元人民币，其中公司出资510万元，占股比例51%；
四川凯甘碳出资390万元，占股比例39%；李亚兵出资100万元，占股比例10%。江苏相控自2024年3月开始经营，将其纳入合并范围，按成本法编制合并财务报表。
2、2024年6月21日，江苏商寰收到启东市行政审批局出具的关于公司注销的《登记通知书》，完成注销手续，不再纳入公司合并报表范围。
(九) 企业社会责任
1. 脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况
2. 其他社会责任履行情况报告期内，公司在实现自身发展目标的同时，注重规范经营，高度重视并积极履行社会责任。公司严格遵守国家法律法规，始终依法经营，积极纳税，发展就业岗位，支持地方经济发展，以实现经济效益与社会效益的同步共赢。公司一直不断健全、完善公司法人治理结构和内部控制制度，确保公司决策与经营的高效和公正，积极践行对股东、员工、客户、供应商、政府等利益相关方的责任，始终坚持环境友好、安全生产、以人为本的发展方向，带动地方就业和经济发展，依法纳税，与上下游供应商和客户建立并保持长期战略伙伴关系，共同追求共赢共荣的可持续发展。3. 环境保护相关的情况
(十) 报告期内未盈利或存在累计未弥补亏损的情况
报告期内公司实现归属于母公司净利润出现亏损，为-158.48万元，变动的主要原因是橡胶制品及配套设备产品销量较上期大幅下降，销售收入随之减少，该部分产品毛利较高，对净利润影响较大。公司的橡胶制品及配套设备产品主要为航空供氧面罩。其行业规模与军工行业尤其是军用航空业直接相关。我国现役军机数量和结构与世界军事强国差距较大，升级换装需求强烈。我国的军用飞机将在未来很长一段时间内不断升级换代，先进军机的需求将进一步释放，给公司带来良好的发展机遇。
此外，我国对军工产品生产实行严格的准入制度，而且产品的研制和生产存在较高的技术和经验壁垒，行业外潜在竞争对手较难进入，整个行业处于有限竞争格局。公司在工艺技术、客户资源、经营机制、生产效率等方面具有一定的竞争优势。总体来说该行业仍会有较大的发展空间，但短期内市场需求受客户训练计划等各方面因素影响会有波动。对此公司将密切关注国家政策，及时制定应对策略；同时坚持加大研发投入力度，不断提升和创新，推进新产品的更新迭代。此外，公司的功能性膜业务报告期内销售收入虽然略有上升，但毛利率略微有所下降。公司目前功能性膜产品主要为车衣膜。汽车是车衣膜的载体，汽车市场走势对车衣膜市场影响重大。我国汽车市场庞大，每年稳步增长，随着消费者消费水平和认知度不断提高，车衣膜贴装率不断提升，为车衣膜的发展提供了广阔空间。但巨大的市场空间也吸引了不少跨界者的竞相入局，竞争对手也快速增加。
此外汽车行业的价格内卷已传导至车衣膜行业，车衣价格不断下浮，公司车衣膜毛利率近年来下滑比较明显。不过随着上游原材料价格的大幅下降，公司车衣膜毛利率在报告期内趋于稳定。公司也将采取以下应对措施：
1、公司控制成本，合理支出，不断优化供应商管理体系，力求采购价格的平稳，同时严控生产管理流程。
2、将持续加强技术研发创新，从而促进公司生产新一代功能复合膜，提升相关产品的功能，进一步丰富系列产品，扩展终端应用范围，从而拓展功能性膜产品市场广度和深度。
3、公司将加大销售力度，一方面继续拓展现有类型的客户资源，另一方面公司重点拓展客户深度，争取从汽车后装市场向前装市场推进；
4、功能膜性产品在民用航空应用方面，公司已进入部分航空公司和飞机制造企业的产品供应商目
录，但因为进入时间较短，产品销量较小，在2025年将进一步加强与航空公司的合作，打开局面，争取在产品销售上有较大突破。
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