|
| 安徽凤凰(832000)经营总结 | | 截止日期 | 2024-12-31 | | 信息来源 | 2024年年度报告 | | 经营情况 | 第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
制造”分类中的汽车滤清器研发与制造企业，是国家级专精特新“小巨人”企业。
公司的主营业务为汽车滤清器及过滤材料的研发、生产和销售。公司的产品涵盖空气滤清器、空调滤清器、机油滤清器和燃油滤清器四大系列 9,000多个品种，广泛适用于各类乘用车车型、商用车车型和工程机械。公司是高新技术企业，设有省认定企业技术中心，研发、实验能力位居国内行业先进水平，通过多年的探索与积累，公司在研发体系、研发团队、技术应用等方面，形成了一整套比较完善的技术创新与产品研发管理体制，累计持有各类有效专利共计 134项，知识产权数量位居行业前列；公司共计参与制定滤清器行业的国家标准 2项，行业标准 16项和团体标准 11项。技术带头人现任中国汽标委下设的滤清器行业标委会委员，中国内燃机工业协会标准化工作委员会委员。公司通过了 ISO9001、IATF16949国际质量管理体系认证，ISO14001国际环境管理体系认证，ISO45001职业健康安全管理体系认证，ISO50001能源管理体系认证，AEO高级海关认证具备较强的生产流程以及综合成本管控能力，多品种、小批量的柔性化生产能力突出，能够满足不同市场、不同客户个性需求；通过实施纵向一体化战略，公司实现了无纺布过滤材料与汽车滤清器产品协同的产业链发展模式。依托多年积累形成的“一站式”供货能力以及市场快速响应能力，公司与一批优质客户结成了稳定合作关系，产品在境内外 IAM市场、境内 OES市场、境内 OEM市场成功打开销路，其中：境内 IAM市场以分销模式为主，境外 IAM市场以直销为主，境内 OEM、OES市场以直销为主，取得收入主要形式为产品销售。截至报告期末，本公司业务与产品以及商业模式未发生重大变化。
二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
报告期内，公司持续加强研发创新，围绕滤清器最新市场需求，继续提升滤清器产品一站式供货能力，筑牢公司核心竞争优势；围绕境内、境外双循环市场，加强拓展力度，夯实主机配套、境外售后、境内售后全渠道能力；加强新业务培育工作，加快新产品开发，努力培育新的利润增长点；进一步加强内部管理，多措并举，深挖降本增效潜能；深入推进工资总额决定机制改革，用好绩效考核“指挥棒”，充分调动各级员工工作热情。在一系列努力下，公司2024年工作圆满收官，取得营业收入、盈利水平双增长的良好成绩，具体工作如下：
1、主要经济指标完成情况
报告期内，公司实现营业收入 47,410.46万元，同比增长17.43%；归属于上市公司股东的净利润6,447.46万元，同比增长27.25%；归于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 6,112.95万元，同比增长36.30%。截至报告期末，公司总资产 76,647.13万元，较报告期初增长6.79%；归属于上市公司股东净资产 60,658.73万元，较报告期初增长9.18%。
2、报告期内主要工作
（1）市场开拓方面。境内 IAM市场，报告期内，公司采取更加灵活的品牌策略，积极应对市场竞争；进一步细分市场，提供产品定制化服务；进一步提升服务品质，构建产品、服务双重竞争优势；加强了经销渠道管理，提升产品终端渗透率。境外 IAM市场，公司借助多场次、多区域境外展会，继续强海外宣传力度，努力作好海外市场拓展工作，尤其是空白市场拓展工作，取得了较好成效，表现为：境外存量客户业务量稳定增长；境外自主品牌产品销售额继续扩大；多个空白区域新增经销商。境内 OEM/OES市场，公司与已有客户的业务合作持续深入，不断提升对存量客户的服务质量，为实现公司业务的稳定增长奠定了坚实的基础。
（2）研发创新方面。报告期内，公司累计投入研发费用 1,614.49万元，较上年同期相比增长9.12%，成功开发全新滤清器产品共计 362款，改进生产工艺 3项；获得滤清器领域相关发明专利 3项，外观专利 4项，实用新型专利 1项；汽车空调压缩机产品，已经小批推向市场开展验证。
（3）内部管理方面。公司强化内部管理，强化内审的监管职能，内控体系更加完善；深入推进工资总额决定机制改革，用好绩效考核“指挥棒”，公司运行效率继续提升；加强供应商开拓力度，努力做好原材料成本分析，采购成本继续降低；顺利通过 AEO海关高级认证，通关便利化水平进一步提升，公司内部管理水平不断提高为各项工作顺利开展打下了稳定基础。
(二) 行业情况
1、汽车滤清器行业
（1）汽车滤清器行业需求情况
汽车滤清器主要包括空气滤清器、机油滤清器、燃油滤清器、空调滤清器四大类，分布于进气、润滑、供油、空调系统中，上述四滤的需求量与汽车产量以及汽车保有量密切相关。① 整车配套市场方面汽车滤清器作为整车零部件之一，需求量主要与新车产量密切正相关。根据乘联会和中国汽车工业协会消息，2024年，全球汽车销量 9060万台，同比增长2%；其中，全球新能源汽车销量达 1603万辆，占全球汽车销量的 19.7%。国内市场方面，我国汽车产销总量连续 16年稳居全球第一，汽车市场稳中向好，2024年，我国汽车产销分别完成 3128.2万辆和 3143.6万辆，同比分别增长3.7%和 4.5%，其中，新能源汽车产销分别完成 1288.8万辆和 1286.6万辆，同比分别增长34.4%和 35.5%，从新能源汽车类型划分来看，纯电动汽车销量占新能源汽车比例为 60%，较去年下降10.4个百分点；插电混动汽车销量占新能源汽车比例为 40%，较去年提高 10.4个百分点。从趋势上看，插混车型增长更为强劲，占新能源车型比例持续增长，成为带动新能源汽车增长的新动能，插电混动汽车对滤清器的需求与传统燃油车基本一致，为滤清器行业提供了新的市场机会。注：上述数据来源为中国汽车工业协会② 售后市场方面滤清器作为汽车保养中定程、定期更换的消耗品，需求量主要与汽车保有量正相关，据公安部统计，2024年，全国汽车保有量 3.53亿台，全国汽车保有量仍在持续提升，其中：传统动力汽车保有量约 3.22亿台，新能源汽车保有量 0.31亿台，庞大的国内汽车后市场，为滤清器行业生存发展提供了良好的市场基础。从全球汽车千人保有量来看，中国较美、日、德等发达国家相比还有较大的提升空间，加之汽车是我国经济的支柱产业之一，国家一直给予高度关注，2024年各地补贴政策的有效落实、企业促销活动热度不减，多措并举共同激发车市终端消费活力。国家2024年度再度出台了《关于进一步做好汽车以旧换新有关工作的通知》（商消费函〔2024〕392号）扩大汽车报废更新支持范围，完善汽车置换更新补贴标准；《汽车行业稳增长工作方案（2023—2024年）》《关于推动汽车后市场高质量发展的指导意见》等政策促进汽车产业稳定发展，国内汽车保有量、后市场规模具备继续增长的潜力。境外售后市场方面，国内滤清器行业产业配套完备，我国稳居全球滤清器主要生产国地位，国内滤清器行业企业在品种、品质、价格、交期等方面具备较好的国际可比竞争优势，是庞大的全球售后市场上一股最重要的竞争力量。
（2）滤清器行业发展情况
①产品结构调整。《中国滤清器行业“十四五”发展规划》提出，十四五期间，汽车滤清器产品将围绕高过滤效率、高自身清洁度、长使用寿命、低流体阻力等核心技术，沿着轻量化、集成化、模块化、平台化方向继续发展；2021年 10月，国务院印发了《2030年前碳达峰行动方案的通知》，提出将积极扩大电力、氢能、天然气、先进生物液体燃料等新能源、清洁能源在交通运输领域应用；行业内企业需要瞄准行业发展趋势，研发、应用燃料电池电动汽车阴极空气净化系统、用于高压电池系统的冷却空气粒子过滤器、冷却剂颗粒过滤器和氢、水分离等产品，实现行业持续发展。此外，即将落地的“欧 7”排放标准以及或将跟进的“国 7”排放标准或将对滤清器行业提出新的要求。②品质要求提升。“国六 b”标准正式实施，排放标准更加严格，发动机设计更加精密；2024年 6月，国家工信部颁布了《2024年汽车标准化工作要点》，提出了多项主要任务，旨在推动汽车后市场实现高质量发展，滤清器产品对汽车发动机等关键部件的寿命有重要影响，滤清器在汽车后市场产业链、价值链和创新链中的影响更加突出；全民健康意识提升，车内空气质量控制方面的技术与效果成为车辆卖点之一，消费者对空调滤清器过滤效率、附加功能有了更多的关注与认知，相关变化不仅对滤清器产品提出更高技术要求，同时也为滤清器行业持续发展提供了可能。与 OEM/OES产品性能指标由整车厂认可、质量由整车厂把控不同，独立售后市场上，滤清器产品性能主要由各生产厂家自行确定，产品质量参差不齐，行业内也在不断提高产品质量推荐性标准以及市场服务推荐性标准，敦促滤清器企业充实技术储备、改善生产环境、完善检验手段、不断提升产品质量，行业标准的不断升级也对滤清器企业综合实力提出了更高的要求。③ 新能源汽车影响开始显现。当前，新能源汽车经过十多年来的发展，产品已相对成熟，国内市场已从早期的政策驱动转向为市场驱动，值得关注的是，新能源汽车有着更先进的汽车电子电器架构、更强大的电力供应能力，在自动驾驶、智慧座舱等市场关注度较高的潮流卖点方面，有着传统燃油汽车不可比拟的竞争优势，部分应用场景下，新能源汽车对传统燃油汽车替代趋势已经不可逆转，新能源汽车进入全面市场化拓展期，新能源汽车挑战日益显现。但目前电池技术仍处在瓶颈期，在技术没有获得根本突破前，内燃机模式仍将持续多年，特殊场景下，内燃机仍是唯一选择。目前，新能源在乘用车领域渗透率较高，但在商用车、工程机械、重型叉车、农用机械、非道路移动机械、船舶等领域，内燃机仍是绝对主流，且存量售后市场容量巨大，较长时间内，行业仍然具备很大的市场空间。报告期内，公司主营业务汽车滤清器行业情况未发生重大变动。
2、汽车空调压缩机行业需求情况
汽车空调压缩机是汽车空调系统以及新能源汽车热管理系统的核心零部件之一，该产品主要用于新车装配，少量面向维修保养的售后市场，市场需求量主要与汽车产销量相关，随着新能源汽车快速发展，新能源汽车空调压缩机市场容量正快速增长。
3、公司在行业中的竞争地位
公司始终致力于汽车滤清器的研发、生产和销售，历经多年深耕与积累，公司行业地位突出，公司是国家级“专精特新”小巨人企业、国家级知识产权优势企业、国家高新技术企业、国家级绿色工厂，设有省认定企业技术中心，研发、实验能力位居国内行业先进水平。技术带头人现任中国汽标委下设的滤清器行业标委会委员，中国内燃机工业协会标准化工作委员会委员，先后参与制定滤清器行业国家标准2项，行业标准 16项和团体标准 11项，对国内行业发展起到了带动作用。公司与日本日产、上汽通用、雷诺汽车、悦达起亚、全柴、三一重工、徐工、中联重科等多家主机厂维持友好稳定合作关系；公司在全球后市场有 40余年的品牌积淀，凭借完备的产品结构以及优异的产品质量、服务质量，公司品牌得到全球不同市场客户广泛认可。未来，公司将不断发挥自身优势，持续提升研发创新能力，加大研发投入力度，增强核心竞争力。
(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
1、报告期末，交易性金融资产同比增长148.33%，主要系本期理财产品投资规模增加所致。
2、报告期末，应收票据同比增长676.64%，主要系依据《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理办法》及相关规定，对期末在手的“三一金票”按应收票据列报所致。
3、报告期末，应收款项融资同比减少 72.13%，主要系公司持有的“6+9”银行承兑汇票较上期减少所致。
4、报告期末，预付款项同比减少 61.74%，主要系报告期内预付模具款本期到货且新增预付款项减少所致。
5、报告期末，其他流动资产同比减少 87.07%，主要系本期列报到其他流动资产中的理财产品减少所致。
6、报告期末，在建工程大幅增加，主要原因系：（1）子公司“空调压缩机”项目购建设备处于安装调试阶段，相应的在安装设备增加；（2）母公司为了加强检测能力，购置“滤清器综合试验台”等设备处于安装调试阶段，以及部分零星工程未完工。
7、报告期末，递延所得税资产同比减少 58.11%，主要系递延所得税资产/负债合并净额列示所致。
8、报告期末，其他非流动资产减少 73.26%，主要系上期预付的工程设备款本期转固所致。
9、报告期末，长期借款同比减 37.5%，主要系期末子公司 115万长期借款转入一年内到期的长期借款所致。10、报告期末，交易性金融负债大幅增加，主要系期末远期结售汇业务预计亏损所致。
11、报告期末，合同负债增加 47.97%，主要系本期预收客户货款增加，期末尚未发货结算所致。
12、报告期末，应付职工薪酬同比增加 32.73%，主要系本年度公司完成全年业绩指标，期末计提达标奖金及业务提成所致。
13、报告期末，其他应付款同比减少 60.19%，主要系为将部分暂估款项由前期在其他应付款中核算调整至应付账款中核算所致。
14、 报告期末，递延所得税负债同比减少 100.00%，主要系本期公司未经抵扣递延所得税资产大于递延所得税负债，根据《企业会计准则》规定净额列示所致。
15、 报告期末，专项储备同比增加 95.84%，主要系计提安全生产费所致。
(1) 利润构成
1、销售费用同比增长51.98%，主要原因系：（1）根据年初各销售部门制定的目标优化了销售人员
提成方案，年末完成销售目标，其销售提成增加；（2）公司为进一步扩展业务，积极参加国内外知名展会，相应支出大幅增加；（3）本期举办全国代理商大会相应的会议费增加。
2、财务费用同比增长64.43%，主要系本期汇率波动产生汇兑损失增加所致。
3、资产减值损失同比增长556.88%，主要系本期长库龄存货增加导致计提存货跌价准备增加所致。
4、其他收益同比增长56.78%，主要系本期收到与收益相关的政府补助同比增加所致。
5、投资收益同比增长842.48%，主要系本期理财产品投资增加导致相关收益增加。
6、公允价值变动收益同比下降48%，主要系本期远期结售汇业务预计亏损增加所致。
7、资产处置收益同比增长277.56%，主要系本期出售固定资产收益增加所致。
8、营业利润同比增长42.51%，主要原因系：（1）公司整体毛利率上升营业利润增加。报告期内，
公司境外销售较上年同期增长29.67%，销售占比由上期 50.24%上升至 55.48%，外销毛利相对较高；公司加强管控，材料采购成本较上年有所降低。(2)其他收益、投资收益均有不同程度增长，营业利润增加。
9、营业外收入同比下降99.95%，主要系本期无新增与企业日常活动无关的政府补助。
(2) 收入构成
报告期内，公司新增空调压缩机收入，系空调子公司压缩机项目进入小批试产阶段产出成品，因该项目投入量产需要一定周期，而前期固定投入较高，故毛利为负；公司其他业务收入较上年同期增长35.28%，主要系部分 CIF结算的客户销量增长，其海运收入增加导致其他业务收入增幅较大，相应成本也大幅增加。
(3) 主要客户情况
2、TRICO GROUP ACQUIRES FRAM AND AUTOLITE 本期金额为 FRAM GROUP OPERATIONS MEXICO CITY, SA DE CV、Champion Laboratories Inc.、FRAM GROUP OPERATIONS, LLC、PRESTONE SINGAPOREPTE.LTD、Trico Products合并计算金额，其本期销售金额分别为：17,115,567.66元、4,152,123.09元、2,697,203.29元、645,284.92元、202,320.63元。
(4) 主要供应商情况
(四) 投资状况分析
(一) 总体情况
(二) 报告期内获取的重大的股权投资情况
(三) 报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
(四) 以公允价值计量的金融资产情况
(五) 理财产品投资情况
报告期后，发生委托理财情况：
(1)公司于2025年1月16日，使用自有资金购买理财产品“安泰保盈系列 723期收益凭证”尚未到期，产品金额 20,000,000元。
(2)公司于2025年1月21日，使用自有资金购买理财产品“银河金鼎收益凭证 4942期 —保守看涨（银河中国多策略指数）”尚未到期，产品金额 15,000,000元。
单项金额重大的委托理财，或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财
(六) 委托贷款情况
(七) 主要控股参股公司分析
件研发；
汽 车零
部件 及
配件制
造 10,000,000.00 16,702,171.98 5,092,890.04 1,096,371.69 -815,382.32 -3,011,416.90
(2) 主要控股参股公司情况说明
主要参股公司业务分析
公司名称 与公司从事业务的关联性 持有目的
蚌埠优特 同属汽车滤清器行业 业务互补凤凰空调 同属汽车零部件行业 相关多元化发展，拓展公司产品类型子公司或参股公司的经营业绩同比出现大幅波动
(3) 报告期内取得和处置子公司的情况
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对公司整体生产经营和业绩的影响
蚌埠艾科 吸收合并注销子公司 无影响
(4) 公司控制的结构化主体情况
(五) 税收优惠情况
（1）2022年10月18日公司通过安徽省2022年高新技术企业重新认定，并取得编号为
GR202234004686的《高新技术企业认定证书》。根据企业所得税法的相关规定，本公司2022年度至2024年度享受企业所得税减按 15%征收的税收优惠政策。
（2）根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部 税务总局公
告2022年第 13号)规定，2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过 300万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2023年第 6号)规定，2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。根据《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》(财政部 税务总局公告2023年第 12号)规定，对小型微利企业减按 25%计算应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。本公司所属子公司蚌埠优特燃油系统有限公司、安徽凤凰空调系统科技有限公司符合小型微利企业条件。
(六) 研发情况
2、 研发人员情况：
教育程度 期初人数 期末人数
博士 0 0
硕士 0 0
本科 29 36
专科及以下 46 58
研发人员总计 75 94
研发人员占员工总量的比例（%） 8.56% 10.47%
4、 研发项目情况：
研发项目名称 项目目的 所处阶段/ 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响油浴式空滤过滤系统的研发 解决传统过滤方式的不足，提高过滤效率和精度，降低环境噪声，还延长设备使用寿命，降低维修成本。 产品已开发完成，小批量量产。 适用工况恶劣环境工程机械车型，为工程机械车型市场提供过滤效果更好的空气滤清器产品。 丰富公司产品种类，更好满足工程机械汽车市场需求，增强公司市场竞争力。空调过滤器的研发 通过锯齿状结构的设计，增大了过滤面积、优化化气流路径。 产品已开发完成，已小批量。 通过结构创新，为汽车后市场提供安装更换更加便捷的空调滤清器，确保空调系统的高效运行。 丰富公司产品种类,更好满足市场需求，迎合市场发展趋势，增强公司市场竞争力。存油式机油滤清器的研发 优化机油滤清器结构，在车辆熄火状态，保证滤清器内部存储足量机油，减少再启动时机油供给时间。 产品已开发完成，部分适配车型的产品已量产。 为汽车后市场提供性能更高的机油滤清器产品。 优化产品性能，增强公司市场竞争力。带止回阀的燃油滤清器的研发 优化燃油滤清器结构，在车辆熄火状态，保证滤清器内部存储足量燃油，减少再启动时燃油供给 产品已开发完成，部分适配车型的产品已量产。 为汽车后市场提供性能更高的燃油滤清器产品。 优化产品性能，增强公司市场竞争力。时间。瓦楞式空滤视觉侧漏设备的研发 利用视觉识别系统替代人工瓦楞式空滤视觉侧漏检查 设备的研发已完成，正处于设备试用阶段。 提高生产效率、提升产品质量、降低检测成本 优化工艺流程，降本增效。B40生物柴油滤清器的研发 研发满足东南亚部分地区使用生物柴油需求的燃油滤清器 产品已开发完成，已量产。 保证了柴油发动机在使用 B40生物柴油时能正常过滤杂质。 丰富公司产品种类，更好满足市场诉求，增强公司市场竞争力。冷却液滤清器的研发 研发过滤车用冷却液中杂质的滤清器 产品已开发完成。 过滤冷却液中的各种杂质，降低因冷却系统故障导致的维修成本。 丰富公司产品种类，更好满足市场诉求，增强公司市场竞争力。
5、 与其他单位合作研发的项目情况:
合作单位 合作项目 合作协议的主要内容
安徽科技学院 新能源汽车宽调速高能效柔性涡旋压缩机关键技术研发及产业化 (1)研究涡旋压缩机型线合的必要条件和型线设计开发及修正优化；(2)进行三相耦合动力学研究以及电机控制策略；
(3)研究涡旋压缩机动静涡旋盘啮合过程中制冷剂在工作腔
内的流动特性。
安徽科技学院 油浴式空滤过滤系统的研究与开发 通过改善和优化产品结构实现油浴式空滤过滤系统的技术开发和优化。
(七) 审计情况
1. 非标准审计意见说明:
2. 关键审计事项说明：
安徽凤凰主要从事汽车滤清器的生产与销售，2024年度共计实现营业收入 47,410.46万元，其中外销收入 26,302.95万元，占营业收入的 55.48%。由于安徽凤凰的外销收入占比较高，且对境外收入真实性的审计难度较大，因此审计机构将境外收入的确认识别为关键审计事项。3. 对会计师事务所履职评估情况以及对会计师事务所履行监督职责情况： 公司经评估和审查后，认为容诚具备执行审计工作的独立性，具有从事证券、期货相关业务审计资格，能够满足审计工作的要求。其近一年在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，工作中亦不存在损害公司整体利益及中小股东权益的行为，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
(八) 合并报表范围的变化情况
2024年5月22日公司2023年年度股东大会审议通过《关于拟吸收合并暨注销全资子公司并授权办理工商登记的议案》，公司定于2024年5月31日将全资子公司蚌埠艾科滤清器有限公司吸收合并。2024年11月22日，蚌埠艾科滤清器有限公司完成工商注销。
(九) 企业社会责任
1. 脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况
2. 其他社会责任履行情况
1、公司注重维护债权人利益，根据经营实际需要，合理控制负债规模，报告期内未发生到期债务逾期的情形；公司秉承合法经营、诚信纳税的宗旨，严格遵守国家税收法律法规，履行纳税人义务，如实向税务部门申报企业经营情况和财务状况，依法按时足额缴纳税款，树立企业良好的商业信誉和形象；
2、公司注重维护职工利益，报告期内按期发放职工各项薪酬，依法缴纳各项保险及公积金，关注职工职业健康安全，努力改善员工劳动环境；吸纳本地居民就业，并将在未来继续提供就业岗位；不断完善薪酬体系和福利制度，重视员工培训与职业成长；
3、公司注重维护消费者利益，报告期内严格执行产品质量标准，持续生产符合相关质量标准的合格产品；
4、公司注重维护全体股东利益，报告期内不断完善公司法人治理结构，提高信息披露水平，落实现金分红政策，努力维护全体股东知情权、表决权、分红权等相关股东权利。3. 环境保护相关的情况
(十) 报告期内未盈利或存在累计未弥补亏损的情况
|
|